Juli 10, 2025 – In einer gemeinsamen Aktion namens „Operation Gallagher“, die spanische Guardia Civil und die Steuerbehörde unter der Leitung des Europäische Staatsanwaltschaft (EPPO), haben eine große kriminelle Organisation zerschlagen, die verantwortlich ist für ein massiver Mehrwertsteuerbetrug in Höhe von 69 Millionen Euro im Bereich alkoholischer Getränke zwischen 2018 und 2024.
Acht Mitglieder der Organisation wurden verhaftet, nachdem 19 koordinierte Razzien über Madrid, Barcelona, La Coruña, Ibiza, Jerez de la Frontera und ValenciaDie Behörden beschlagnahmten € 400,000 in bar, über 1 Million Euro auf Bankkonten, eine Luxusyacht, 34 High-End-Uhren, 5 Luxusfahrzeugeund ausgegeben Beschlagnahmungsanordnungen für 21 Liegenschaften.
Komplexes internationales Netzwerk mit 93 Unternehmen
Die Organisation operierte durch eine komplexes Netz aus 93 Unternehmen registriert in Spanien, Portugal, Deutschland, Maltaund die Turks- und Caicosinseln. Diese Firmen dienten sowohl als Fassade für kommerzielle Aktivitäten als auch als Kanäle für Geldwäsche aus Erträgen aus Straftaten.
Mehrwertsteuerbetrug durch Steuerlager
Die Untersuchung konzentrierte sich auf eine anspruchsvolle innergemeinschaftlicher Mehrwertsteuerbetrug, ausbeuten EU-Vorschriften zur Mehrwertsteuerbefreiung bei grenzüberschreitenden TransaktionenDas System stützte sich auf Steuerlager in die Niederlande, Portugal und Spanien bei denen große Mengen Alkohol bewegt wurden, ohne dass unmittelbare Steuerpflichten ausgelöst wurden.
Einmal in Spanien, falsche Vermittler („Missing Trader“), kontrolliert von der kriminellen Gruppe, kaufte den Alkohol, wurde zur Mehrwertsteuer verpflichtet und verschwand dann, ohne zu bezahlen. Der Alkohol wurde dann durch eine Kette von Briefkastenfirmen, die gefälschte Rechnungen verwendenund erreicht die Verbraucher letztlich durch Vertriebskanäle, die vom Netzwerk gesteuert werdenObwohl die Mehrwertsteuer auf dem Papier ausgewiesen wurde, wurde sie nie an die Steuerbehörden abgeführt, was es der Gruppe ermöglichte, unterbieten die Konkurrenz mit künstlich niedrigen Preisen.
Spanische Staatsbürger am Ruder
Die Operation wurde geleitet von drei spanische Staatsangehörige, wer verwendet Strohmänner um Briefkastenfirmen zu verwalten und sich von direkten Beteiligungen zu distanzieren. Diese Struktur erschwerte die Nachverfolgung von Transaktionen und die Abwälzung der rechtlichen Verantwortung auf kleinere Akteure.
Die Untersuchung wurde angeführt von der Zentrale Betriebseinheit (UCO) der Guardia Civil, der Nationales Amt für Steuerbetrug (ONIF) der Steuerbehörde und beaufsichtigt durch die EPPO, die Straftaten zum Nachteil der finanziellen Interessen der EU verfolgt.
An der groß angelegten Aktion waren mehrere regionale Einheiten der Guardia Civil, Hunde- und Luftdienste sowie Cyber-Auditoren von Teams nationaler und regionaler Steuerbehörden beteiligt.
