Die Behörden ermitteln wegen des Verdachts auf nicht deklarierte Provisionen, Barzahlungen und möglicherweise unrechtmäßige Gebühren, die Mietern und potenziellen Käufern auferlegt wurden.
Die spanische Steuerbehörde hat im Rahmen einer landesweiten Operation gegen mutmaßlichen Steuerbetrug und nicht deklarierte Barzahlungen im Immobiliensektor zehn Immobilienagenturen in der Provinz Alicante überprüft.
Die koordinierte Untersuchung mit dem Codenamen Operation Insulae, beteiligt waren 170 Beamte der Steuerbehörde und umfassten 41 Immobilienagenturen in 12 Provinzen in sechs autonomen Gemeinschaften.
Fast ein Viertel der inspizierten Unternehmen befand sich in Alicante, was die Stellung der Provinz als einer der aktivsten Immobilienmärkte Spaniens widerspiegelt.
Weitere neun Objekte wurden an anderen Orten in der Region Valencia besucht, außerdem sieben in Andalusien, eines auf den Balearen, vier auf den Kanarischen Inseln, fünf in Katalonien und fünf in Madrid.
Die Inspektionen führten zur Einleitung formeller Überprüfungen gegen 49 Unternehmen und Selbstständige. Gegen 18 mit diesen Unternehmen verbundene Personen, darunter Geschäftsführer, Gesellschafter und Angehörige, wird ebenfalls ermittelt.
Nicht deklarierte Gebühren und Barprovisionen
Im Fokus der Operation stehen Zahlungen an Immobilienmakler und Immobilienfachleute, die möglicherweise vor den Steuerbehörden verheimlicht oder nur teilweise deklariert wurden.
Die Ermittler prüfen Vorwürfe, wonach einige Unternehmen Provisionen in bar angenommen, Mietern Gebühren in Rechnung gestellt haben, die nach spanischem Wohnungsrecht verboten sind, oder nicht deklarierte Zahlungen für Dienstleistungen wie die Organisation von Immobilienbesichtigungen und die Erstellung von Berichten verlangt haben.
Die Steuerbehörde untersucht außerdem Behauptungen, dass Vertriebsmitarbeiter prozentuale Boni oder andere Zahlungen erhalten haben, die nicht auf ihren offiziellen Gehaltsabrechnungen aufgeführt waren.
Die Untersuchung folgt einer Reihe von Steuerbeschwerden, in denen ein möglicherweise systematischer Betrug bei den zur Überprüfung ausgewählten Unternehmen vermutet wird.
Laut Steuerbehörde könnten einige Unternehmen Barzahlungen genutzt haben, um Einnahmen zu verschleiern, während andere möglicherweise nicht alle von Kunden erhobenen Gebühren deklariert haben.
Die Untersuchung bezieht sich offenbar speziell auf Gebühren, die von Agenturen und Immobilienfachleuten erhoben werden, und nicht auf nicht deklarierte Zahlungen, die direkt von Vermietern verlangt werden.
Wachsender Immobilienmarkt unter Beobachtung
Die Operation erfolgt vor dem Hintergrund eines anhaltenden Wachstums auf dem spanischen Immobilienmarkt und kontinuierlich steigender Hauspreise.
Schätzungsweise sind Immobilienmakler an rund 70 Prozent aller Immobilientransaktionen beteiligt und stehen damit im Mittelpunkt eines Marktes, der jährlich Milliarden von Euro generiert.
Die Rolle von Immobilienmaklern hat sich ebenfalls erheblich erweitert. Viele Unternehmen bieten heute Dienstleistungen an, die über die reine Vermittlung von Käufern, Mietern, Verkäufern und Vermietern hinausgehen.
Diese Dienstleistungen können Immobilienbewertungen, begleitete Besichtigungen, Preisverhandlungen, Unterstützung bei Hypotheken und Finanzierungen, Rechts- und Finanzberatung, Dokumentenerstellung und die Unterzeichnung von Mietverträgen umfassen.
Die Steuerbehörden sind der Ansicht, dass dieses breitere Leistungsspektrum mehr Möglichkeiten für die Erhebung zusätzlicher Gebühren geschaffen hat, die nicht ordnungsgemäß deklariert wurden.
Unerklärliche Anzeichen von Reichtum
Die Ermittler prüften auch Firmeninhaber und Aktionäre, deren Vermögen möglicherweise nicht mit den über ihre Unternehmen deklarierten Einkünften übereinstimmt.
Die Steuerbehörde vermutet, dass versteckte Transaktionen und nicht deklarierte Verkäufe zu einer Erhöhung des persönlichen Vermögens einiger Personen beigetragen haben könnten, die mit den untersuchten Unternehmen in Verbindung stehen.
Bei den gleichzeitig durchgeführten Kontrollen beschafften die Beamten Buchhaltungsunterlagen, Belege und in den Computersystemen des Unternehmens gespeicherte Informationen.
Das Material wird nun im Rahmen detaillierter Untersuchungen analysiert, die voraussichtlich in den kommenden Monaten fortgesetzt werden.
Werden Unregelmäßigkeiten festgestellt, kann die Steuerbehörde die Zahlung ausstehender Steuern verlangen, Geldstrafen verhängen oder weitere Ermittlungen einleiten.
Verstärktes Vorgehen gegen Bargeldbetrug
Die Operation Insulae ist Teil des Kontrollplans 2026 der Steuerbehörde, der einen besonderen Schwerpunkt auf Unternehmen legt, die in großem Umfang Bargeld verwenden, und auf Personen, deren Vermögen, Besitz oder Rentabilität im Widerspruch zu ihrem angegebenen Einkommen zu stehen scheinen.
Der Plan sieht außerdem eine verstärkte Überwachung von Betrugsfällen im Zusammenhang mit der Immobilienbranche vor, einschließlich der Verschleierung von Provisionen und Einnahmen aus damit verbundenen Dienstleistungen.
Dies ist die 27. groß angelegte, koordinierte Operation der Steuerbehörde gegen einen bestimmten Wirtschaftssektor innerhalb von nur etwas mehr als einem Jahrzehnt.
Die Behörden geben an, dass die Aktionen nicht nur dazu dienen, nicht gezahlte Steuern aufzudecken und Unternehmen zur Einhaltung der Vorschriften zu bewegen, sondern auch andere davon abzuhalten, ähnliche Methoden zur Verschleierung von Einkünften anzuwenden.
